Vyhláška Ministerstva financií Slovenskej republiky o spôsobe určenia hodnoty cenných papierov, nástrojov peňažného trhu a derivátov v majetku v podielovom fonde 611/2003 účinný od 01.05.2007 do 30.06.2009

§ 1
Vymedzenie pojmov

a)
reálnou cenou cenného papiera, iného finančného nástroja alebo derivátu trhová cena, a ak trhová cena neexistuje alebo ju nemožno zistiť, teoretická cena cenného papiera, iného finančného nástroja alebo derivátu,
b)
trhovou cenou cenného papiera, iného finančného nástroja alebo derivátu cena dosiahnutá a vyhlásená na regulovanom trhu, na ktorom sa obchoduje s cenným papierom, iným finančným nástrojom alebo derivátom,
c)
teoretickou cenou cenného papiera, iného finančného nástroja alebo derivátu kvalifikovaný odhad ceny určený s odbornou starostlivosťou definovaným spôsobom alebo algoritmom zisťovania alebo výpočtu, ktorý je opísaný vo vnútornom akte riadenia správcovskej spoločnosti.