Zákon o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu a o zmene a doplnení niektorých zákonov 297/2008 účinný od 01.09.2008 do 31.12.2008
Platnosť od: | 01.08.2008 |
Účinnosť od: | 01.09.2008 |
Účinnosť do: | 31.12.2008 |
Autor: | Národná rada Slovenskej republiky |
Oblasť: | Trestné právo |
Zobraziť iba vybrané paragrafy: | Zobraziť |
UPOZORNENIE: Znenia §-ov sú skrátené. Na zobrazenie celého znenia musíte byť zaregistrovaní. ZAREGISTRUJTE SA NA 14 DNÍ BEZPLATNE!
o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu ...
Národná rada Slovenskej republiky sa uzniesla na tomto zákone:
Čl. I
PRVÁ ČASŤ
ZÁKLADNÉ USTANOVENIA
§ 1
Predmet úpravy
Tento zákon upravuje práva a povinnosti právnických osôb a fyzických osôb pri predchádzaní ...
Vymedzenie základných pojmov
§ 2
Legalizácia
Legalizáciou sa na účely tohto zákona rozumie úmyselné konanie, ktoré spočíva v
zmene povahy majetku alebo prevode majetku s vedomím, že tento majetok pochádza z trestnej činnosti ...
utajení alebo zakrytí pôvodu alebo povahy majetku, umiestnenia alebo premiestnenia majetku, vlastníckeho ...
nadobudnutí, držbe, užívaní a požívaní majetku s vedomím, že tento majetok pochádza z trestnej ...
účasti na konaní podľa písmen a) až c), a to aj vo forme spolčenia, napomáhania, podnecovania ...
Vedomosť, úmysel alebo účel, ktorý sa vyžaduje v konaniach uvedených v odseku 1, môže vyplynúť ...
Legalizácia je zakázaná.
§ 3
Financovanie terorizmu
Financovaním terorizmu sa na účely tohto zákona rozumie poskytnutie alebo zhromažďovanie finančných ...
trestného činu založenia, zosnovania a podporovania teroristickej skupiny alebo trestného činu ...
trestného činu krádeže, trestného činu vydierania alebo trestného činu falšovania a pozmeňovania ...
Vedomosť, úmysel alebo účel, ktorý sa vyžaduje v konaniach uvedených v odseku 1, môže vyplynúť ...
Financovanie terorizmu je zakázané.
§ 4
Neobvyklá obchodná operácia
Neobvyklou obchodnou operáciou je právny úkon alebo iný úkon, ktorý nasvedčuje tomu, že jeho ...
Neobvyklou obchodnou operáciou je najmä obchod,
ktorý vzhľadom na svoju zložitosť, nezvyčajne vysoký objem finančných prostriedkov alebo inú ...
ktorý vzhľadom na svoju zložitosť, nezvyčajne vysoký objem finančných prostriedkov alebo inú ...
pri ktorom sa klient odmieta identifikovať alebo poskytnúť údaje potrebné na vykonanie starostlivosti ...
pri ktorom klient odmieta poskytnúť informácie o pripravovanom obchode alebo sa snaží poskytnúť ...
pri ktorom klient žiada o jeho vykonanie na základe projektu, ktorý vyvoláva pochybnosti,
pri ktorom sú použité finančné prostriedky nízkej menovitej hodnoty v neprimerane vysokom objeme, ...
s klientom, u ktorého možno predpokladať, že vzhľadom na jeho zamestnanie, postavenie alebo inú ...
pri ktorom objem finančných prostriedkov, s ktorými klient disponuje, je v zjavnom nepomere k povahe ...
pri ktorom je odôvodnený predpoklad, že klientom alebo konečným užívateľom výhod je osoba, ...
pri ktorom je odôvodnený predpoklad, že jeho predmetom je alebo má byť vec alebo služba, ktoré ...
§ 5
Povinná osoba
Povinnou osobou na účely tohto zákona je
úverová inštitúcia,2)
finančná inštitúcia,3) ak nie je úverovou inštitúciou, ktorou je
centrálny depozitár cenných papierov,4)
burza cenných papierov,5)
komoditná burza,6)
správcovská spoločnosť a depozitár,7)
obchodník s cennými papiermi,8)
sprostredkovateľ investičných služieb,9)
zahraničný subjekt kolektívneho investovania,10)
poisťovňa, zaisťovňa,11) sprostredkovateľ poistenia, sprostredkovateľ zaistenia,12)
dôchodková správcovská spoločnosť,13)
doplnková dôchodková spoločnosť,14)
právnická osoba alebo fyzická osoba oprávnená vykonávať zmenárenskú činnosť15) alebo bezhotovostné ...
právnická osoba alebo fyzická osoba oprávnená obchodovať s pohľadávkami,17)
právnická osoba alebo fyzická osoba oprávnená vykonávať dražby mimo exekúcií,18) finančný ...
Exportno-importná banka Slovenskej republiky,20)
prevádzkovateľ hazardnej hry,21)
poštový podnik,22)
súdny exekútor,23)
správca, ktorý vykonáva činnosť v konkurznom konaní, reštrukturalizačnom konaní alebo konaní ...
audítor,25) účtovník,17) daňový poradca,26)
právnická osoba alebo fyzická osoba oprávnená sprostredkovať predaj, prenájom a kúpu nehnuteľností,17) ...
advokát27) alebo notár,28) ak poskytne klientovi právnu službu, ktorá sa týka
nákupu a predaja nehnuteľností alebo obchodných podielov v obchodnej spoločnosti,
správy alebo úschovy finančných prostriedkov, cenných papierov alebo iného majetku,
otvorenia alebo správy účtu v banke alebo pobočke zahraničnej banky alebo účtu cenných papierov, ...
založenia, činnosti alebo riadenia obchodnej spoločnosti, združenia fyzických osôb a právnických ...
poskytovateľ služieb správy majetku alebo služieb pre obchodné spoločnosti, ak nie je povinnou ...
právnická osoba alebo fyzická osoba oprávnená vykonávať činnosť organizačného a ekonomického ...
právnická osoba alebo fyzická osoba oprávnená prevádzkovať aukčnú sieň, právnická osoba ...
právnická osoba alebo fyzická osoba oprávnená sprostredkovať stavebné sporenie,17)
iná osoba, ak tak ustanoví osobitný predpis.
Povinnou osobou na účely tohto zákona je tiež pobočka, organizačná zložka alebo prevádzka zahraničnej ...
Povinnou osobou na účely tohto zákona je tiež podnikateľ, ktorý nie je uvedený v odsekoch 1 a ...
§ 6
Politicky exponovaná osoba
Politicky exponovanou osobou sa na účely tohto zákona rozumie fyzická osoba, ktorá je vo významnej ...
Významnou verejnou funkciou je
hlava štátu, predseda vlády, podpredseda vlády, minister, vedúci ústredného orgánu štátnej ...
poslanec zákonodarného zboru,
sudca najvyššieho súdu, sudca ústavného súdu alebo iných súdnych orgánov vyššieho stupňa, ...
člen dvora audítorov alebo rady centrálnej banky,
veľvyslanec, chargé daffaires,
vysoko postavený príslušník ozbrojených síl,
člen riadiaceho orgánu, dozorného orgánu alebo kontrolného orgánu štátneho podniku alebo obchodnej ...
osoba v inej obdobnej funkcii vykonávanej v inštitúciách Európskej únie alebo v medzinárodných ...
Politicky exponovanou osobou sa na účely tohto zákona rozumie aj fyzická osoba, ktorou je
manžel, manželka alebo osoba, ktorá má podobné postavenie ako manžel alebo manželka osoby uvedenej ...
dieťa, zať, nevesta osoby uvedenej v odseku 1 alebo osoba, ktorá má podobné postavenie ako zať ...
rodič osoby uvedenej v odseku 1.
Politicky exponovanou osobou sa na účely tohto zákona rozumie aj fyzická osoba, o ktorej je známe, ...
rovnakého klienta alebo inak ovláda rovnakého klienta ako osoba uvedená v odseku 1 alebo podniká ...
klienta, ktorý bol zriadený v prospech osoby uvedenej v odseku 1.
§ 7
Identifikácia
Identifikáciou sa na účely tohto zákona rozumie
pri fyzickej osobe zistenie mena, priezviska a rodného čísla alebo dátumu narodenia, adresy trvalého ...
pri právnickej osobe zistenie názvu, adresy sídla, identifikačného čísla, označenia úradného ...
pri osobe, ktorá je zastúpená na základe splnomocnenia, zistenie jej údajov podľa písmena a) ...
pri maloletom, ktorý nemá doklad totožnosti, zistenie mena, priezviska a rodného čísla alebo dátumu ...
pri plnení tretími stranami podľa § 13 prevzatie údajov a podkladov od úverovej inštitúcie alebo ...
§ 8
Overenie identifikácie
Overením identifikácie sa na účely tohto zákona rozumie
pri fyzickej osobe overenie údajov podľa § 7 písm. a) v jej doklade totožnosti,33) ak sú tam uvedené, ...
pri právnickej osobe overenie údajov podľa § 7 písm. b) na základe dokumentov, údajov alebo informácií ...
pri osobe, ktorá je zastúpená na základe splnomocnenia, overenie jej údajov v rozsahu údajov podľa ...
pri maloletom, ktorý nemá doklad totožnosti, overenie druhu a čísla dokladu totožnosti a podoby ...
overenie identifikačného čísla alebo kódu, ktorý pridelila na vykonávanie obchodu prostredníctvom ...
preukázanie sa klienta zaručeným elektronickým podpisom,35) ak klient bol už identifikovaný podľa ...
overenie identifikácie iným spôsobom, ak takýto spôsob umožňuje osobitný predpis.36)
§ 9
Vymedzenie ďalších základných pojmov
Na účely tohto zákona sa ďalej rozumie
majetkom akékoľvek aktívum bez rozdielu na jeho povahu, a to najmä hnuteľné veci, nehnuteľné ...
konečným užívateľom výhod fyzická osoba, v prospech ktorej sa obchod vykonáva, alebo fyzická ...
má priamy alebo nepriamy podiel alebo ich súčet najmenej 25 % na základnom imaní alebo na hlasovacích ...
má právo vymenovať, inak ustanoviť alebo odvolať štatutárny orgán, väčšinu členov štatutárneho ...
iným spôsobom, ako je uvedené v prvom a druhom bode, ovláda klienta, ktorým je právnická osoba-podnikateľ, ...
je zakladateľom, štatutárnym orgánom, členom štatutárneho orgánu alebo iného riadiaceho orgánu, ...
je príjemcom najmenej 25 % prostriedkov, ktoré poskytuje združenie majetku, ak boli určení budúci ...
patrí do okruhu osôb, v prospech ktorých sa zakladá alebo pôsobí združenie majetku, ak neboli ...
poskytovateľom služieb správy majetku alebo služieb pre obchodné spoločnosti podnikateľ, ktorý ...
zakladanie obchodných spoločností alebo iných právnických osôb,
konanie ako štatutárny orgán, člen štatutárneho orgánu, osoba, ktorá je v priamej riadiacej ...
zabezpečenie sídla, adresy sídla, adresy na doručovanie a ostatných súvisiacich služieb pre právnické ...
konanie ako správca združenia majetku alebo zabezpečenie takého konania inou osobou,
konanie ako splnomocnený akcionár pre tretiu osobu, ktorá je iná ako emitent cenných papierov prijatých ...
fiktívnou bankou úverová inštitúcia alebo finančná inštitúcia, ktorá je zapísaná v obchodnom ...
klientom osoba, ktorá
je zmluvnou stranou záväzkového vzťahu spojeného s podnikateľskou činnosťou povinnej osoby,
sa zúčastňuje na konaní, na základe ktorého sa má stať zmluvnou stranou záväzkového vzťahu ...
zastupuje pri konaní s povinnou osobou zmluvnú stranu záväzkového vzťahu spojeného s podnikateľskou ...
je na základe iných skutočností oprávnená na nakladanie s predmetom záväzkového vzťahu spojeného ...
združením majetku klient, ktorým je nadácia,38) nezisková organizácia poskytujúca všeobecne ...
obchodným vzťahom zmluvný vzťah medzi povinnou osobou a klientom vrátane akýchkoľvek činností ...
obchodom vznik, zmena alebo zánik záväzkového vzťahu medzi povinnou osobou a jej klientom a akákoľvek ...
druh obchodu skupina obchodov v rámci činností povinnej osoby, pre ktoré sú typické určité znaky ...
trestnou činnosťou trestná činnosť41) spáchaná na území Slovenskej republiky alebo mimo územia ...
DRUHÁ ČASŤ
STAROSTLIVOSŤ POVINNEJ OSOBY VO VZŤAHU KU KLIENTOVI
§ 10
Základná starostlivosť
Základná starostlivosť povinnej osoby vo vzťahu ku klientovi zahŕňa
identifikáciu klienta a overenie jeho identifikácie,
v závislosti od rizika legalizácie alebo financovania terorizmu identifikácia konečného užívateľa ...
získanie informácií o účele a plánovanej povahe obchodného vzťahu,
vykonávanie priebežného monitorovania obchodného vzťahu, vrátane preskúmania konkrétnych obchodov ...
Povinná osoba je povinná vykonať základnú starostlivosť vo vzťahu ku klientovi
pri uzatváraní obchodného vzťahu,
pri vykonaní príležitostného obchodu mimo obchodného vzťahu v hodnote najmenej 15 000 EUR, pričom ...
ak je podozrenie, že klient pripravuje alebo vykonáva neobvyklú obchodnú operáciu bez ohľadu na ...
pri pochybnostiach o pravdivosti alebo úplnosti predtým získaných identifikačných údajov o klientovi, ...
ak ide o výplatu zostatku zrušeného vkladu na doručiteľa.
Povinná osoba je povinná vykonať identifikáciu klienta a overenie jeho identifikácie aj pri vykonávaní ...
Povinná osoba určí rozsah starostlivosti vo vzťahu ku klientovi primerane s ohľadom na riziko legalizácie ...
Klient poskytne povinnej osobe informácie a doklady, ktoré sú potrebné na vykonanie starostlivosti ...
Povinná osoba je povinná overiť identifikáciu klienta, ktorý je fyzickou osobou, a identifikáciu ...
Overenie identifikácie klienta a prijatie opatrení na overenie identifikácie konečného užívateľa ...
Povinná osoba overuje platnosť a úplnosť identifikačných údajov a informácií podľa odseku ...
Overenie identifikácie osoby, ktorá je oprávnená prevziať plnenie zo životného poistenia a vzťahuje ...
Povinná osoba zisťuje pri vykonávaní základnej starostlivosti, či klient koná vo vlastnom mene. ...
Povinná osoba je povinná v závislosti od rizika legalizácie alebo financovania terorizmu vykonať ...
§ 11
Zjednodušená starostlivosť
Povinná osoba nie je povinná vykonať základnú starostlivosť vo vzťahu ku klientovi,
ak klientom je úverová inštitúcia alebo finančná inštitúcia podľa § 5 ods. 1 písm. b) prvého ...
ak klientom je úverová inštitúcia alebo finančná inštitúcia, ktorá pôsobí na území tretieho ...
ak klientom je právnická osoba, ktorej cenné papiere sú obchodovateľné na regulovanom trhu členského ...
v rozsahu identifikácie a overenia identifikácie konečného užívateľa výhod, ak spoločný účet ...
ak klientom je orgán verejnej moci Slovenskej republiky,
ak klientom je orgán verejnej moci, a ak
mu boli zverené verejné funkcie podľa Zmluvy o Európskej únii, podľa zmlúv Európskych spoločenstiev ...
jeho identifikačné údaje sú verejne dostupné, transparentné a nie sú pochybnosti o ich správnosti, ...
jeho činnosť je transparentná,
jeho účtovníctvo poskytuje verný a pravdivý obraz o predmete účtovníctva a o jeho finančnej ...
zodpovedá sa inštitúcii Európskych spoločenstiev, alebo orgánu členského štátu, alebo existujú ...
Povinná osoba nie je povinná vykonať základnú starostlivosť vo vzťahu ku klientovi pri
zmluve o životnom poistení, ak výška poistného za kalendárny rok nie je vyššia ako 1 000 EUR ...
zmluve o starobnom dôchodkovom sporení s dôchodkovou správcovskou spoločnosťou zapísanou do registra ...
doplnkovom dôchodkovom sporení,
elektronických peniazoch podľa osobitného predpisu,43) ak najvyššia čiastka uložená na elektronickom ...
druhoch obchodu, ktoré predstavujú malé riziko ich zneužitia na legalizáciu alebo financovanie ...
zmluva o poskytnutí druhu obchodu má písomnú formu,
platby v rámci druhu obchodu sa uskutočňujú výhradne prostredníctvom účtu vedeného na meno ...
druh obchodu, ani platby v rámci druhu obchodu nie sú anonymné a ich povaha umožňuje zistenie neobvyklej ...
druh obchodu má určenú maximálnu hranicu hodnoty 15 000 EUR,
výnos z obchodu nemožno realizovať v prospech tretej strany okrem prípadov smrti, invalidity, dožitia ...
ak ide o druhy obchodu, ktoré umožňujú investovanie do finančných aktív alebo pohľadávok vrátane ...
Povinná osoba je povinná overiť, či podľa informácií o klientovi alebo obchode, ktoré má povinná ...
§ 12
Zvýšená starostlivosť
Povinná osoba je povinná vykonať zvýšenú starostlivosť, ak podľa informácií, ktoré má k ...
Zvýšená starostlivosť vo vzťahu ku klientovi sa vykoná
v prípadoch, ak nie je klient fyzicky prítomný na účely identifikácie a overenia identifikácie ...
vykonanie identifikácie klienta prostredníctvom ďalších dokumentov, údajov alebo informácií ...
vyžiadanie písomného potvrdenia od inej úverovej inštitúcie alebo finančnej inštitúcie, že ...
zabezpečenie vykonania prvej platby prostredníctvom účtu, ktorý má klient otvorený v úverovej ...
pri cezhraničnom korešpondenčnom bankovom vzťahu s úverovou inštitúciou z iného ako členského ...
zhromaždenie informácií o partnerskej úverovej inštitúcii na účel zistenia charakteru jej podnikania ...
vyhodnotenie kontrolných mechanizmov partnerskej úverovej inštitúcie v oblasti predchádzania a ...
získanie súhlasu vedúceho zamestnanca pred uzatváraním nového korešpondenčného bankového vzťahu, ...
zistenie oprávnení partnerskej úverovej inštitúcie na výkon jej činností,
pri platbách prostredníctvom účtu zistenie, či partnerská úverová inštitúcia overila identifikáciu ...
pri obchode s politicky exponovanou osobou v rozsahu:
získanie súhlasu vedúceho zamestnanca pred uzavretím obchodného vzťahu s politicky exponovanou ...
vykonanie opatrení na zistenie pôvodu majetku a pôvodu finančných prostriedkov obchodu,
priebežné a podrobné monitorovanie obchodného vzťahu.
§ 13
Plnenie tretími stranami
Povinná osoba môže prevziať údaje a podklady podľa § 10 ods. 1 písm. a) až c) potrebné na ...
Úverová inštitúcia alebo finančná inštitúcia, ktorá už starostlivosť vo vzťahu ku klientovi ...
Postup povinnej osoby podľa odseku 1 ju nezbavuje zodpovednosti za vykonanie starostlivosti vo vzťahu ...
Obchodné vzťahy povinných osôb s osobami, ktoré pre povinnú osobu konajú na základe iného zmluvného ...
TRETIA ČASŤ
POSTUP PRI ZISTENÍ NEOBVYKLEJ OBCHODNEJ OPERÁCIE A ĎALŠIE POVINNOSTI POVINNÝCH OSÔB
§ 14
Zisťovanie neobvyklej obchodnej operácie
Povinná osoba je povinná posudzovať, či je pripravovaný alebo vykonávaný obchod neobvyklý.
Povinná osoba je povinná venovať osobitnú pozornosť
všetkým zložitým, nezvyčajne veľkým obchodom a všetkým obchodom s nezvyčajnou povahou, ktoré ...
každému riziku legalizácie alebo financovania terorizmu, ktoré môže vzniknúť z druhu obchodu, ...
Povinná osoba je povinná o obchodoch podľa odseku 2 písm. a) urobiť písomný záznam, ktorý je ...
§ 15
Odmietnutie uzavretia obchodného vzťahu, ukončenie obchodného vzťahu alebo odmietnutie vykonania obchodu
Povinná osoba je povinná odmietnuť uzavretie obchodného vzťahu, ukončiť obchodný vzťah alebo ...
povinná osoba nemôže vykonať starostlivosť vo vzťahu ku klientovi v rozsahu podľa § 10 ods. ...
klient odmietne preukázať, v mene koho koná.
§ 16
Zdržanie neobvyklej obchodnej operácie
Povinná osoba je povinná zdržať neobvyklú obchodnú operáciu do ohlásenia neobvyklej obchodnej ...
Povinná osoba je povinná zdržať neobvyklú obchodnú operáciu, ak hrozí nebezpečie, že jej vykonaním ...
Povinná osoba nezdrží neobvyklú obchodnú operáciu, ak
ju nemožno z prevádzkových alebo technických príčin zdržať; o tejto skutočnosti povinná osoba ...
by zdržanie mohlo podľa predchádzajúceho upozornenia finančnej spravodajskej jednotky zmariť spracovanie ...
§ 17
Ohlasovanie neobvyklej obchodnej operácie
Povinná osoba je povinná ohlásiť finančnej spravodajskej jednotke neobvyklú obchodnú operáciu ...
Ohlasovacia povinnosť je splnená podaním hlásenia o neobvyklej obchodnej operácii spôsobom zaručujúcim, ...
osobne,
písomne,
elektronickou formou alebo
telefonicky, ak vec neznesie odklad; takéto hlásenie je potrebné do troch dní od prijatia telefonického ...
Hlásenie o neobvyklej obchodnej operácii obsahuje:
obchodné meno, sídlo alebo miesto podnikania a identifikačné číslo povinnej osoby,
údaje získané identifikáciou osôb, ktorých sa neobvyklá obchodná operácia týka,
údaje o neobvyklej obchodnej operácii, najmä dôvod neobvyklosti, časový priebeh udalostí, čísla ...
údaje o tretích osobách, ktoré majú informácie o neobvyklej obchodnej operácii,
meno a priezvisko osoby podľa § 20 ods. 2 písm. h) a telefonický kontakt na túto osobu.
Hlásenie o neobvyklej obchodnej operácii nesmie obsahovať údaje o zamestnancovi, ktorý zistil neobvyklú ...
Povinná osoba je povinná oznámiť finančnej spravodajskej jednotke na základe písomnej žiadosti ...
Plnenie povinnosti ohlásiť finančnej spravodajskej jednotke neobvyklú obchodnú operáciu podľa ...
Ohlásením neobvyklej obchodnej operácie nie je dotknutá povinnosť oznámiť skutočnosti nasvedčujúce ...
§ 18
Povinnosť mlčanlivosti o ohlásenej neobvyklej obchodnej operácii
Povinná osoba, zamestnanec povinnej osoby, ako aj osoba, ktorá pre povinnú osobu koná na základe ...
Zamestnanci Národnej banky Slovenska a Ministerstva financií Slovenskej republiky (ďalej len „ministerstvo“) ...
Povinnosť mlčanlivosti osôb uvedených v odsekoch 1 a 2 trvá aj po skončení pracovnoprávneho ...
Povinnosť zachovávať mlčanlivosť má každý, kto sa pri plnení úloh finančnej spravodajskej ...
Povinnosti zachovávať mlčanlivosť sa povinná osoba nemôže dovolávať voči Národnej banke Slovenska ...
Finančná spravodajská jednotka povinnú osobu pozbaví povinnosti mlčanlivosti, ak ide o konanie ...
orgánmi činnými v trestnom konaní,
súdom rozhodujúcim v občianskom súdnom konaní,
orgánom oprávneným podľa osobitného predpisu45) rozhodovať o podnete na odobratie oprávnenia ...
Finančná spravodajská jednotka pozbaví povinnú osobu povinnosti mlčanlivosti, ak ide o konanie ...
Povinnosť mlčanlivosti podľa odseku 1 sa za predpokladu, že poskytnuté informácie sa použijú ...
úverovými inštitúciami alebo finančnými inštitúciami, ktoré pôsobia na území členského ...
povinnými osobami podľa § 5 ods. 1 písm. h) a j), ktoré pôsobia na území členského štátu ...
medzi úverovými inštitúciami, finančnými inštitúciami, povinnými osobami podľa § 5 ods. 1 ...
Povinné osoby si môžu poskytovať informácie podľa odseku 8 aj bez súhlasu dotknutých osôb.47) ...
Ak povinná osoba podľa § 5 ods. 1 písm. h) až j) koná v úmysle zabrániť klientovi v spáchaní ...
Štátne orgány podľa § 26 ods. 3 sú povinné zachovávať mlčanlivosť o informáciách a podkladoch, ...
§ 19
Spracovanie a uchovávanie údajov
Na účely vykonania starostlivosti vo vzťahu ku klientovi je povinná osoba aj bez súhlasu a informovania ...
Povinná osoba je povinná uchovávať počas piatich rokov
od skončenia zmluvného vzťahu s klientom údaje a písomné doklady získané podľa § 10 až 12, ...
od vykonania obchodu všetky údaje a písomné doklady o ňom.
Povinná osoba je povinná uchovávať údaje a písomné doklady podľa odseku 2 aj dlhšie ako päť ...
Povinnosti podľa odsekov 2 a 3 má aj osoba, ktorá ukončí činnosť povinnej osoby, a to až do ...
§ 20
Program vlastnej činnosti povinnej osoby
Povinná osoba je povinná písomne vypracovať a aktualizovať program vlastnej činnosti zameranej ...
Program musí obsahovať
prehľad foriem neobvyklých obchodných operácií podľa predmetu činnosti povinnej osoby,
spôsob vykonávania starostlivosti vo vzťahu ku klientovi,
spôsob hodnotenia a riadenia rizík podľa § 10 ods. 4,
postup pri posudzovaní, či je pripravovaný alebo vykonávaný obchod neobvyklý,
postup od zistenia neobvyklej obchodnej operácie po jej neodkladné ohlásenie finančnej spravodajskej ...
postup pri zdržaní neobvyklej obchodnej operácie podľa § 16,
postup pri uchovávaní údajov podľa § 19,
určenie osoby, ktorá je zodpovedná za ochranu pred legalizáciou a financovaním terorizmu a zabezpečuje ...
spôsob zabezpečenia ochrany zamestnanca, ktorý zisťuje neobvyklé obchodné operácie,
obsah a harmonogram odbornej prípravy zamestnancov, ktorí môžu pri svojej práci prísť do styku ...
spôsob vykonávania kontroly dodržiavania programu a povinností vyplývajúcich z tohto zákona pre ...
Povinná osoba je povinná zabezpečiť odbornú prípravu zamestnancov, ktorá je zameraná na oboznámenie ...
Povinná osoba podľa § 5 ods. 1 písm. e), h) až k), ktorá zmluvne vykonáva činnosť podľa tohto ...
§ 21
Ďalšie povinnosti povinnej osoby
Povinná osoba je povinná poskytnúť finančnej spravodajskej jednotke na plnenie jej úloh podľa ...
§ 22
Osobitné ustanovenia o advokátoch a notároch
Ustanovenia § 17 ods. 1 a 5 a § 21 sa nevzťahujú na advokáta, ak ide o informácie o klientovi, ...
so spracúvaním právnych rozborov,
s obhajobou klienta v trestnom konaní,
so zastupovaním klienta v konaniach pred súdmi, alebo
s poskytovaním právnych rád, ktoré sa týkajú konaní uvedených v písmenách b) a c) vrátane ...
Ustanovenia § 17 ods. 1 a 5 a § 21 sa nevzťahujú na notára, ak ide o informácie o klientovi, ktoré ...
§ 23
Osobitné ustanovenia o audítoroch, účtovníkoch a daňových poradcoch
Ustanovenia § 17 ods. 1 a 5 a § 21 sa nevzťahujú na audítora, účtovníka, ktorý vykonáva svoju ...
§ 24
Osobitné ustanovenia o úverových a finančných inštitúciách
Úverová inštitúcia nesmie vstúpiť do korešpondenčného bankového vzťahu alebo v ňom pokračovať ...
Úverová inštitúcia a finančná inštitúcia je povinná odmietnuť uzavretie obchodného vzťahu, ...
Úverová inštitúcia a finančná inštitúcia je povinná vo svojich pobočkách a dcérskych spoločnostiach, ...
Úverová inštitúcia a finančná inštitúcia je povinná zaviesť elektronické systémy, ktoré ...
Práva a povinnosti, ktoré tento zákon ustanovuje pre úverové inštitúcie, sa pri vykonávaní ...
ŠTVRTÁ ČASŤ
ZDRUŽENIA MAJETKU
§ 25
Združenie majetku je povinné identifikovať konečného užívateľa výhod. Na účely identifikácie ...
Združenie majetku je povinné zoznam konečných užívateľov výhod odovzdať povinnej osobe, ak ...
Finančná spravodajská jednotka je oprávnená vykonať kontrolu podľa § 29 v združení majetku ...
PIATA ČASŤ
POSTAVENIE A ÚLOHY FINANČNEJ SPRAVODAJSKEJ JEDNOTKY A ĎALŠÍCH ORGÁNOV
§ 26
Finančná spravodajská jednotka
Finančná spravodajská jednotka plní úlohy centrálnej národnej jednotky v oblasti predchádzania ...
Finančná spravodajská jednotka
prijíma, analyzuje, vyhodnocuje a spracúva hlásenia o neobvyklých obchodných operáciách a ďalšie ...
odstupuje vec orgánom činným v trestnom konaní, ak skutočnosti nasvedčujú tomu, že bol spáchaný ...
požaduje a kontroluje plnenie povinností povinných osôb ustanovených týmto zákonom,
podáva podnet na uloženie pokuty povinnej osobe za porušenie alebo neplnenie povinností uložených ...
podáva podnet na odobratie oprávnenia na podnikateľskú alebo inú samostatnú zárobkovú činnosť ...
požaduje vyrozumenie o spôsobe vybavenia podaných návrhov a podnetov a o prijatých opatreniach ...
zachováva mlčanlivosť o obsahu a pôvode informácií získaných od povinnej osoby plnením jej ...
zverejňuje informácie o formách a spôsoboch legalizácie a financovaní terorizmu a o spôsoboch ...
informuje povinnú osobu o účinnosti hlásenia o neobvyklej obchodnej operácii a o postupoch, ktoré ...
poskytuje informácie získané plnením ohlasovacej povinnosti správcovi dane, ak tieto odôvodňujú ...
Finančná spravodajská jednotka poskytuje všetky informácie a podklady, ktoré získala podľa tohto ...
Ak vznikne podozrenie z porušenia mlčanlivosti podľa § 18 ods. 11, sú štátne orgány podľa odseku ...
§ 27
Vedenie štatistických údajov
Finančná spravodajská jednotka vedie súhrnné štatistické údaje, ktoré zahŕňajú počet prijatých ...
Finančná spravodajská jednotka je oprávnená na účely vedenia štatistických údajov vyžadovať ...
Orgány verejnej moci a povinné osoby sú povinné poskytnúť bezplatne, úplne, správne a v termínoch ...
§ 28
Medzinárodná spolupráca
Finančná spravodajská jednotka spolupracuje s príslušnými orgánmi členských štátov a Európskou ...
Finančná spravodajská jednotka spolupracuje s orgánmi ostatných štátov v rozsahu a za podmienok ...
Finančná spravodajská jednotka môže spolupracovať aj s medzinárodnými organizáciami, ktoré ...
Kontrola
§ 29
Kontrolu plnenia a dodržiavania povinností povinných osôb ustanovených týmto zákonom vykonáva ...
Kontrolu plnenia a dodržiavania povinností možno vykonať aj u osoby, ktorá prestala byť povinnou ...
Kontrolu plnenia a dodržiavania povinností ustanovených týmto zákonom vykonáva u povinných osôb, ...
Národná banka Slovenska a ministerstvo oznámia finančnej spravodajskej jednotke pred začiatkom ...
Na základe vzájomnej dohody môže finančná spravodajská jednotka vykonať u povinnej osoby kontrolu ...
§ 30
Povinná osoba je povinná vytvoriť finančnej spravodajskej jednotke primerané podmienky na výkon ...
Povinná osoba je povinná na účely kontroly dodržiavania a plnenia povinností podľa tohto zákona ...
Povinná osoba je povinná poskytovať finančnej spravodajskej jednotke na požiadanie informácie ...
Povinnosť podľa odseku 3 má aj osoba počas piatich rokov, odkedy prestala byť povinnou osobou.
Na kontrolu podľa toho zákona sa nevzťahuje všeobecný predpis o kontrole v štátnej správe.56) ...
§ 31
Oznamovacia povinnosť orgánu vykonávajúceho dohľad, kontrolu, štátny dohľad alebo štátny dozor
Orgán vykonávajúci dohľad, kontrolu, štátny dohľad alebo štátny dozor nad činnosťou povinných ...
ŠIESTA ČASŤ
SPRÁVNE DELIKTY A OPATRENIA
§ 32
Priestupky
Priestupku podľa tohto zákona sa dopustí každý, kto poruší povinnosť zachovávať mlčanlivosť ...
Za priestupok podľa odseku 1 možno uložiť pokutu až do 100 000 Sk.
Priestupok podľa odseku 1 prejednáva finančná spravodajská jednotka.
Na priestupky a ich prejednávanie sa vzťahuje všeobecný predpis o priestupkoch.57)
§ 33
Iné správne delikty
Finančná spravodajská jednotka uloží právnickej osobe a fyzickej osobe-podnikateľovi pokutu do ...
5 000 000 Sk, ktorá nesplní alebo poruší niektorú z povinností ustanovenú týmto zákonom v § ...
3 000 000 Sk, ktorá nesplní alebo poruší niektorú z povinností ustanovenú týmto zákonom v § ...
do 2 000 000 Sk, ktorá nesplní alebo poruší povinnosť ustanovenú týmto zákonom, ak nie je uvedená ...
Finančná spravodajská jednotka uloží právnickej osobe a fyzickej osobe-podnikateľovi pokutu do ...
za správny delikt podľa odseku 1 písm. a) a b), ak povinnosť nie je plnená alebo je porušovaná ...
ak je správnym deliktom podľa odseku 1 zmarené alebo podstatne sťažené zaistenie príjmu z trestnej ...
ktorá opakovane porušila povinnosť, za ktorú jej bola v predchádzajúcich troch rokoch uložená ...
Pri určovaní výšky pokuty finančná spravodajská jednotka prihliada na závažnosť, dĺžku trvania ...
Pokutu podľa odseku 1 alebo 2 možno uložiť do jedného roka odo dňa, keď porušenie povinnosti ...
Na konanie o správnych deliktoch sa vzťahuje všeobecný predpis o správnom konaní.58)
§ 34
Podnet na odobratie oprávnenia na podnikateľskú alebo inú samostatnú zárobkovú činnosť
Ak finančná spravodajská jednotka zistí, že povinná osoba viac ako 12 po sebe nasledujúcich mesiacov ...
SIEDMA ČASŤ
ZODPOVEDNOSŤ ZA ŠKODU
§ 35
Povinná osoba, ani jej zamestnanec a osoba, ktorá pre povinnú osobu koná na základe iného zmluvného ...
Za škodu zodpovedá štát. Náhradu škody v zastúpení štátu poskytuje Ministerstvo vnútra Slovenskej ...
Nárok na náhradu škody, ktorá vznikla ohlásením neobvyklej obchodnej operácie alebo jej zdržaním, ...
Ak Ministerstvo vnútra Slovenskej republiky neuspokojí nárok na náhradu škody alebo jeho časť ...
Každý je povinný bez zbytočného odkladu na požiadanie Ministerstva vnútra Slovenskej republiky ...
Počas predbežného prerokovania nároku podľa odseku 3 premlčacia lehota na náhradu škody neplynie ...
Na právne vzťahy o náhrade škody, ktorá vznikla ohlásením neobvyklej obchodnej operácie alebo ...
ÔSMA ČASŤ
PRECHODNÉ A ZÁVEREČNÉ USTANOVENIA
§ 36
Prechodné ustanovenia
Povinná osoba vykoná základnú starostlivosť podľa § 10 a zvýšenú starostlivosť podľa § ...
Program vlastnej činnosti zameranej proti legalizácii prijatý povinnou osobou pred 1. septembrom ...
Povinné osoby vypracujú program vlastnej činnosti povinnej osoby podľa § 20 do 31. decembra 2008. ...
Združenie majetku je povinné vypracovať najneskôr do 28. februára 2009 písomný zoznam konečných ...
Úverová inštitúcia a finančná inštitúcia je povinná zaviesť elektronické systémy podľa ...
Na ukladanie pokút za správne delikty ustanovené právnym predpisom účinným do 31. augusta 2008, ...
§ 37
Týmto zákonom sa preberajú právne akty Európskych spoločenstiev a Európskej únie uvedené v ...
§ 38
Zrušovacie ustanovenie
Zrušuje sa zákon č. 367/2000 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ...
Čl. II
Zákon Národnej rady Slovenskej republiky č. 171/1993 Z. z. o Policajnom zbore v znení zákona Národnej ...
V § 2 ods. 1 písm. c) sa spojka „a“ nahrádza čiarkou a slová „legalizácie príjmov z trestnej ...
Poznámka pod čiarou k odkazu 1 znie:
„1) Zákon č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane ...
V názve § 29a sa spojka „a“ nahrádza čiarkou a na konci sa pripájajú tieto slová: „a financovania ...
V § 29a odsek 5 znie:
„(5) Osobitný útvar služby finančnej polície plní úlohy pri predchádzaní a odhaľovaní legalizácie ...
V § 36 sa za slová „trestnej činnosti“ vkladajú slová „a financovaniu terorizmu“.
V § 72a) sa za slová „legalizáciou príjmov z trestnej činnosti“ vkladajú slová „a financovaním ...
Čl. III
Zákon č. 483/2001 Z. z. o bankách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zákona č. ...
V § 89 ods. 4 sa suma „2 500 EUR“ nahrádza sumou „2 000 EUR“.
Čl. IV
Zákon č. 429/2002 Z. z. o burze cenných papierov v znení zákona č. 594/2003 Z. z., zákona č. ...
V § 14 ods. 1 sa na konci pripájajú tieto slová: „a pred financovaním terorizmu“.
Odkaz 21 a poznámka pod čiarou k odkazu 21 sa vypúšťajú.
Čl. V
Zákon č. 586/2003 Z. z. o advokácii a o zmene a doplnení zákona č. 455/1991 Zb. o živnostenskom ...
V § 23 ods. 1 sa na konci pripájajú tieto slová: „ ,ak osobitný predpis na úseku predchádzania ...
Poznámka pod čiarou k odkazu 13a znie:
„13a) Zákon č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane ...
Čl. VI
Zákon č. 581/2004 Z. z. o zdravotných poisťovniach, dohľade nad zdravotnou starostlivosťou a o ...
V § 3 ods. 2 písm. b) sa na konci pripájajú tieto slová: „a pred financovaním terorizmu“.
Odkaz 5 a poznámka pod čiarou k odkazu 5 sa vypúšťajú.
Čl. VII
Zákon č. 8/2005 Z. z. o správcoch a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zákona č. ...
V § 5 sa vypúšťa odsek 3 vrátane poznámky pod čiarou k odkazu 5.
Čl. VIII
Tento zákon nadobúda účinnosť 1. septembra 2008.
Ivan Gašparovič v. r.
Pavol Paška v. r.
Robert Fico v. r.
Prílohy
Poznámky
- 1) Zákon č. 460/2002 Z. z. o vykonávaní medzinárodných sankcií zabezpečujúcich medzinárodný ...
- 2) § 5 písm. p) zákona č. 483/2001 Z. z. o bankách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení ...
- 3) § 6 ods. 17 zákona č. 483/2001 Z. z. v znení neskorších predpisov.
- 4) § 99 ods. 1 zákona č. 566/2001 Z. z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a ...
- 5) § 2 ods. 1 zákona č. 429/2002 Z. z. o burze cenných papierov v znení neskorších predpisov.
- 6) § 3 ods. 1 zákona č. 92/2008 Z. z. o komoditnej burze a o doplnení zákona Národnej rady Slovenskej ...
- 7) § 3 ods. 1 a § 81 ods. 2 zákona č. 594/2003 Z. z. o kolektívnom investovaní a o zmene a doplnení ...
- 8) § 54 ods. 1 a § 73o ods. 6 zákona č. 566/2001 Z. z. v znení neskorších predpisov.
- 9) § 61 ods. 1 zákona č. 566/2001 Z. z. v znení neskorších predpisov.
- 10) § 4 ods. 5 zákona č. 594/2003 Z. z. v znení neskorších predpisov.
- 11) Zákon č. 8/2008 Z. z. o poisťovníctve a o zmene a doplnení niektorých zákonov.
- 12) Zákon č. 340/2005 Z. z. o sprostredkovaní poistenia a sprostredkovaní zaistenia a o zmene a doplnení ...
- 13) Zákon č. 43/2004 Z. z. o starobnom dôchodkovom sporení a o zmene a doplnení niektorých zákonov ...
- 14) Zákon č. 650/2004 Z. z. o doplnkovom dôchodkovom sporení a o zmene a doplnení niektorých zákonov ...
- 15) § 2 písm. l) zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 202/1995 Z. z. Devízový zákon a zákon, ...
- 16) § 2 písm. n) druhý bod zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 202/1995 Z. z. v znení neskorších ...
- 17) Zákon č. 455/1991 Zb. o živnostenskom podnikaní (živnostenský zákon) v znení neskorších predpisov. ...
- 18) Zákon č. 527/2002 Z. z. o dobrovoľných dražbách a o doplnení zákona Slovenskej národnej rady ...
- 19) § 39 zákona č. 222/2004 Z. z. o dani z pridanej hodnoty v znení neskorších predpisov.
- 20) Zákon č. 80/1997 Z. z. o Exportno-importnej banke Slovenskej republiky v znení neskorších predpisov. ...
- 21) § 2 písm. a) zákona č. 171/2005 Z. z. o hazardných hrách a o zmene a doplnení niektorých zákonov. ...
- 22) § 5 zákona č. 507/2001 Z. z. o poštových službách.
- 23) § 2 zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 233/1995 Z. z. o súdnych exekútoroch a exekučnej ...
- 24) Zákon č. 8/2005 Z. z. o správcoch a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zákona č. ...
- 25) Zákon č. 540/2007 Z. z. o audítoroch, audite a dohľade nad výkonom auditu a o zmene a doplnení ...
- 26) Zákon Slovenskej národnej rady č. 78/1992 Zb. o daňových poradcoch a Slovenskej komore daňových ...
- 27) Zákon č. 586/2003 Z. z. o advokácii a o zmene a doplnení zákona č. 455/1991 Zb. o živnostenskom ...
- 28) Zákon Slovenskej národnej rady č. 323/1992 Zb. o notároch a notárskej činnosti (Notársky poriadok) ...
- 29) Napríklad § 18 ods. 2 písm. a) Občianskeho zákonníka, zákon č. 116/1985 Zb. o podmienkach činnosti ...
- 30) § 18 ods. 2 písm. b) Občianskeho zákonníka, zákon č. 147/1997 Z. z. o neinvestičných fondoch ...
- 31) Napríklad zákon č. 115/1998 Z. z. o múzeách a galériách a o ochrane predmetov múzejnej hodnoty ...
- 32) Napríklad zákon č. 10/2004 Z. z. o puncovníctve a skúšaní drahých kovov (puncový zákon).
- 33) Napríklad zákon č. 647/2007 Z. z. o cestovných dokladoch a o zmene a doplnení niektorých zákonov, ...
- 34) Zákon č. 483/2001 Z. z. v znení neskorších predpisov.
- 35) Zákon č. 215/2002 Z. z. o elektronickom podpise a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení ...
- 36) § 48 zákona Slovenskej národnej rady č. 323/1992 Zb., § 89 ods. 2 zákona č. 483/2001 Z. z.
- 37) Zákon č. 566/2001 Z. z. v znení neskorších predpisov.
- 38) Zákon č. 34/2002 Z. z. v znení neskorších predpisov.
- 39) Zákon č. 213/1997 Z. z. v znení zákona č. 35/2002 Z. z.
- 40) Zákon č. 147/1997 Z. z.
- 41) Trestný zákon.
- 42) § 2 zákona č. 43/2004 Z. z. v znení neskorších predpisov.
- 43) § 21 zákona č. 510/2002 Z. z. v znení neskorších predpisov.
- 44) Napríklad Obchodný zákonník, zákon č. 92/2008 Z. z., zákon Slovenskej národnej rady č. 323/1992 ...
- 45) Napríklad zákon č. 455/1991 Zb. v znení neskorších predpisov.
- 46) § 49b zákona č. 483/2001 Z. z. v znení neskorších predpisov.
- 47) § 4 ods. 5 a § 7 ods. 3 zákona č. 428/2002 Z. z.
- 48) § 4 ods. 1 písm. a), b) a c), § 7 ods. 3, ods. 5 druhá veta a odsek 6 druhá veta, § 8 ods. 2 zákona ...
- 49) § 10 ods. 6 zákona č. 428/2002 Z. z.
- 50) Zákon Národnej rady Slovenskej republiky č. 270/1995 Z. z. o štátnom jazyku Slovenskej republiky ...
- 51) Zákon Národnej rady Slovenskej republiky č. 566/1992 Zb. o Národnej banke Slovenska v znení neskorších ...
- 52) § 2 zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 171/1993 Z. z.
- 53) Napríklad zákon č. 455/1991 Zb. v znení neskorších predpisov, zákon Národnej rady Slovenskej ...
- 54) § 1 ods. 3 písm. a) zákona č. 747/2004 Z. z. o dohľade nad finančným trhom a o zmene a doplnení ...
- 55) 10 ods. 2 písm. b) zákona č. 171/2005 Z. z.
- 56) Zákon Národnej rady Slovenskej republiky č. 10/1996 Z. z. o kontrole v štátnej správe v znení ...
- 57) Zákon Slovenskej národnej rady č. 372/1990 Zb. o priestupkoch v znení neskorších predpisov.
- 58) Zákon č. 71/1967 Zb. o správnom konaní (správny poriadok) v znení neskorších predpisov.
- 59) § 415 až 459 Občianskeho zákonníka.
1. Smernica Európskeho parlamentu a Rady 2005/60/ES z 26. októbra 2005 o predchádzaní využívania ...
2. Smernica Komisie 2006/70/ES z 1. augusta 2006, ktorou sa ustanovujú vykonávacie opatrenia smernice ...