Vyhláška o metódach a postupoch stanovenia hodnoty majetku v dôchodkovom fonde a o spôsobe určenia hodnoty cenných papierov v majetku v dôchodkovom fonde 48/2005 účinný od 01.03.2005 do 30.06.2009
| Platnosť od: | 18.02.2005 |
| Účinnosť od: | 01.03.2005 |
| Účinnosť do: | 30.06.2009 |
| Autor: | Ministerstvo financií Slovenskej republiky |
| Oblasť: | Dôchodkové zabezpečenie, Cenné papiere, Investovanie |
| Zobraziť iba vybrané paragrafy: | Zobraziť |
UPOZORNENIE: Znenia §-ov sú skrátené. Na zobrazenie celého znenia musíte byť zaregistrovaní. ZAREGISTRUJTE SA NA 14 DNÍ BEZPLATNE!
Ministerstva financií Slovenskej republiky
o metódach a postupoch stanovenia hodnoty majetku v dôchodkovom fonde a o spôsobe určenia hodnoty ...
Ministerstvo financií Slovenskej republiky podľa § 72 ods. 1 a § 82 ods. 8 zákona č. 43/2004 Z. ...
§ 1
Vymedzenie pojmov
trhovou cenou cenného papiera,1) nástroja peňažného trhu2) alebo obchodu na obmedzenie rizika podľa ...
teoretickou cenou cenného papiera, nástroja peňažného trhu alebo derivátu kvalifikovaný odhad ...
tvorcom trhu člen regulovaného trhu, ktorý uzatvoril s organizátorom regulovaného trhu dohodu o ...
cenou určenou tvorcami trhu pre cenný papier alebo nástroj peňažného trhu v majetku v dôchodkovom ...
majetkovým cenným papierom akcia, dočasný list, podielový list uzavretého podielového fondu alebo ...
rozhodujúcim regulovaným trhom regulovaný trh, ktorý je pre cenný papier alebo nástroj peňažného ...
Stanovenie hodnoty majetku v dôchodkovom fonde
§ 2
Stanovenie hodnoty príspevkov, penále a výnosov z majetku nadobudnutého z príspevkov a penále
Na určenie hodnoty príspevkov a penále sa použije ich hodnota ku dňu ich prijatia.
Na určenie hodnoty výnosov z majetku nadobudnutého z príspevkov a penále, ktoré nie sú zahrnuté ...
§ 3
Stanovenie hodnoty cenného papiera a nástroja peňažného trhu prijatého na obchodovanie na regulovanom ...
Na určenie hodnoty cenného papiera a nástroja peňažného trhu prijatého na obchodovanie na regulovanom ...
Ak sa s cenným papierom alebo nástrojom peňažného trhu obchoduje na viacerých regulovaných trhoch, ...
Ak na určenie hodnoty cenného papiera alebo nástroja peňažného trhu prijatého na obchodovanie ...
Ak na určenie hodnoty majetkového cenného papiera prijatého na obchodovanie na regulovanom trhu ...
Ak na určenie hodnoty dlhového cenného papiera4) alebo nástroja peňažného trhu prijatého na ...
Na určenie hodnoty cenného papiera podľa § 81 ods. 1 písm. d) zákona, ktorý nie je prijatý na ...
Na určenie hodnoty cenného papiera podľa § 81 ods. 1 písm. d) zákona, ktorý bol prijatý na obchodovanie ...
§ 4
Teoretická cena cenného papiera a nástroja peňažného trhu
Teoretická cena majetkového cenného papiera sa určí tak, že posledná známa trhová cena alebo ...
Teoretická cena dlhového cenného papiera a nástroja peňažného trhu s fixným kupónom alebo bez ...
Teoretická cena dlhového cenného papiera a nástroja peňažného trhu s pohyblivým kupónom sa ...
Teoretická cena cenných papierov a nástrojov peňažného trhu emitovaných štátom sa určí podľa ...
Teoretická cena nástroja peňažného trhu, ktorý nie je cenným papierom, ale má povahu vkladu, ...
§ 5
Stanovenie hodnoty derivátu
Na určenie hodnoty derivátu prijatého na obchodovanie na regulovanom trhu sa použije jeho trhová ...
Na určenie hodnoty derivátu, ktorý nie je prijatý na obchodovanie na regulovanom trhu, a derivátu ...
Na určenie hodnoty menového forwardu sa použije teoretická cena, ktorá sa určí podľa vzorca ...
Ak na určenie hodnoty futures a opcie nie je možné použiť trhovú cenu podľa odseku 1, použije ...
Ak na určenie hodnoty menového futures nie je možné použiť trhovú cenu podľa odseku 1 ani cenu ...
Ak na určenie hodnoty menovej opcie nie je možné použiť trhovú cenu podľa odseku 1 a ani cenu ...
Ak nie je možné použiť na určenie hodnoty derivátu postup podľa odsekov 1 až 6 a existuje iná ...
§ 6
Spôsob určenia hodnoty podielového listu otvoreného podielového fondu a akcie zahraničného subjektu ...
Na určenie hodnoty podielového listu otvoreného podielového fondu a akcie zahraničného subjektu ...
Na určenie hodnoty podielového listu otvoreného podielového fondu a akcie zahraničného subjektu ...
Na určenie hodnoty podielového listu otvoreného podielového fondu a akcie zahraničného subjektu ...
Po uplynutí troch mesiacov od pozastavenia vyplácania podielových listov a akcií zahraničného ...
Ak podielový list otvoreného podielového fondu a akcia zahraničného subjektu kolektívneho investovania ...
Ak sa v cene podielového listu otvoreného podielového fondu a akcie zahraničného subjektu kolektívneho ...
§ 7
Stanovenie hodnoty vkladov
Na určenie hodnoty peňažných prostriedkov podľa § 81 ods. 1 písm. g) zákona sa použije ich ...
§ 8
Pohľadávky
Na určenie hodnoty pohľadávok sa použije ich menovitá hodnota ku dňu, ku ktorému sa určuje ich ...
Predvídateľné riziká a možné straty zo znehodnotenia pohľadávky sa zohľadňujú tak, že hodnota ...
Spoločné ustanovenia
§ 9
Na určenie hodnoty cenného papiera, nástroja peňažného trhu alebo derivátu, s ktorým sa neobchoduje ...
Na určenie hodnoty majetkových cenných papierov podľa § 81 ods. 1 písm. d) zákona, ktoré neboli ...
Na určenie hodnoty dlhových cenných papierov podľa § 81 ods. 1 písm. d) zákona, ktoré neboli ...
§ 10
Na určenie hodnoty cenného papiera, nástroja peňažného trhu alebo pohľadávky vyplývajúcej ...
Na určenie hodnoty cenného papiera, nástroja peňažného trhu a derivátu vydaného emitentom, ktorý ...
Pri určovaní teoretickej ceny cenného papiera, nástroja peňažného trhu alebo derivátu sa postupuje ...
§ 11
Hodnota majetku v dôchodkovom fonde vyjadrená v cudzej mene sa prepočíta na slovenskú menu podľa ...
Cudzia mena, ku ktorej Národná banka Slovenska nevyhlasuje kurz, sa prepočíta podľa kurzu amerického ...
§ 12
Účinnosť
Táto vyhláška nadobúda účinnosť 1. marca 2005.
Ivan Mikloš v. r.
Poznámky
- 1) § 2 zákona č. 566/2001 Z. z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení ...
- 2) § 8 písm. k) zákona č. 566/2001 Z. z.
- 3) § 5 písm. j) zákona č. 594/2003 Z. z. o kolektívnom investovaní a o zmene a doplnení niektorých ...
- 4) § 2 písm. f) vyhlášky Ministerstva financií Slovenskej republiky č. 559/2002 Z. z. o primeranosti ...
- 5) § 10 ods. 8 písm. b) opatrenia Národnej banky Slovenska zo 16. januára 2004 č. 4/2004 o primeranosti ...
- 6) § 41 ods. 1 zákona č. 594/2003 Z. z.
- 7) § 20 ods. 3 zákona č. 594/2003 Z. z.