Národnej banky Slovenska

o ročných správach a polročných správach predkladaných dôchodkovou správcovskou spoločnosťou

Národná banka Slovenska podľa § 55a ods. 6 písm. d) a § 105 ods. 10 zákona č. 43/2004 Z. z. o starobnom dôchodkovom sporení a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov (ďalej len „zákon") a § 35 ods. 2 zákona č. 747/2004 Z. z. o dohľade nad finančným trhom a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov ustanovuje:

§ 1

(1)

Ročná správa o hospodárení s vlastným majetkom a polročná správa o hospodárení s vlastným majetkom sa predkladá za dôchodkovú správcovskú spoločnosť prostredníctvom týchto výkazov:

a)

Dss (KL) 18-02 Kmeňový list dôchodkovej správcovskej spoločnosti, ktorého vzor vrátane metodiky na jeho vypracúvanie je uvedený v prílohe č. 1,

b)

Dss (HNS) 23-02 Hlásenie o najvýznamnejších skutočnostiach dôchodkovej správcovskej spoločnosti, ktorého vzor vrátane metodiky na jeho vypracúvanie je uvedený v prílohe č. 2,

c)

Dss (SUV) 15-02 Výkaz aktív a pasív dôchodkovej správcovskej spoločnosti, ktorého vzor vrátane metodiky na jeho vypracúvanie je uvedený v prílohe č. 3,

d)

Dss (VZS) 16-02 Výkaz výnosov a nákladov dôchodkovej správcovskej spoločnosti, ktorého vzor vrátane metodiky na jeho vypracúvanie je uvedený v prílohe č. 4.

(2)

Účtovná závierka dôchodkovej správcovskej spoločnosti podľa § 109 ods. 1 písm. b) zákona sa predkladá pod označením Dss (UZ) 30-04.

(3)

Ročná správa o hospodárení s majetkom v dôchodkovom fonde a polročná správa o hospodárení s majetkom v dôchodkovom fonde sa predkladá za príslušný dôchodkový fond, ktorý dôchodková správcovská spoločnosť vytvára a spravuje, prostredníctvom týchto výkazov:

a)

Dof (HNS) 28-02 Hlásenie o najvýznamnejších skutočnostiach dôchodkového fondu, ktorého vzor vrátane metodiky na jeho vypracúvanie je uvedený v prílohe č. 5,

b)

Dof (HMF) 03-02 Hlásenie o stave majetku v dôchodkovom fonde, ktorého vzor vrátane metodiky na jeho vypracúvanie je uvedený v prílohe č. 6,

c)

Dof (SP) 17-02 Hlásenie o vývoji počtu sporiteľov, ktorého vzor vrátane metodiky na jeho vypracúvanie je uvedený v prílohe č. 7,

d)

Dof (PAS) 31-02 Výkaz pasív dôchodkového fondu, ktorého vzor vrátane metodiky na jeho vypracúvanie je uvedený v prílohe č. 8,

e)

Dof (VVN) 32-02 Výkaz výnosov a nákladov dôchodkového fondu, ktorého vzor vrátane metodiky na jeho vypracúvanie je uvedený v prílohe č. 9.

(4)

Účtovná závierka dôchodkového fondu podľa § 109 ods. 1 písm. b) zákona sa predkladá pod označením Dof (UZ) 33-02.

§ 2

(1)

Výkazy podľa § 1 ods. 1 a 3 a účtovné závierky podľa § 1 ods. 2 a 4 sa vypracúvajú polročne k poslednému dňu príslušného kalendárneho polroka a predkladajú sa v lehote podľa § 109 ods. 1 písm. b) zákona.

(2)

Výkazy podľa § 1 ods. 1 a 3 sa vypracúvajú ročne k poslednému dňu príslušného kalendárneho roka a predkladajú sa v lehote podľa § 109 ods. 1 písm. a) zákona.

§ 3

Výkazy a účtovné závierky podľa § 1 sa predkladajú Národnej banke Slovenska elektronicky prostredníctvom informačného systému Štatistický zberový portál.

§ 4

Zrušuje sa opatrenie Národnej banky Slovenska č. 229/2016 Z. z. o ročných správach a polročných správach predkladaných dôchodkovou správcovskou spoločnosťou.

§ 5

Toto opatrenie nadobúda účinnosť 1. júla 2024.

Peter Kažimír v. r.

[]

Prílohy

Príloha č. 1 k opatreniu č. 134/2024 Z. z.

[Prevziať prílohu - VZOR – Kmeňový list dôchodkovej správcovskej spoločnosti](https://www.slov-lex.sk/pravne-predpisy/SK/ZZ//../../../../prilohy/SK/ZZ/2024/134/20240701_5632830-2.pdf)

Príloha č. 2 k opatreniu č. 134/2024 Z. z.

[Prevziať prílohu - VZOR – Hlásenie o najvýznamnejších skutočnostiach dôchodkovej správcovskej spoločnosti](https://www.slov-lex.sk/pravne-predpisy/SK/ZZ//../../../../prilohy/SK/ZZ/2024/134/20240701_5632832-2.pdf)

Príloha č. 3 k opatreniu č. 134/2024 Z. z.

[Prevziať prílohu - VZOR – Výkaz aktív a pasív dôchodkovej správcovskej spoločnosti](https://www.slov-lex.sk/pravne-predpisy/SK/ZZ//../../../../prilohy/SK/ZZ/2024/134/20240701_5632835-2.pdf)

Príloha č. 4 k opatreniu č. 134/2024 Z. z.

[Prevziať prílohu - VZOR – Výkaz výnosov a nákladov dôchodkovej správcovskej spoločnosti](https://www.slov-lex.sk/pravne-predpisy/SK/ZZ//../../../../prilohy/SK/ZZ/2024/134/20240701_5632838-2.pdf)

Príloha č. 5 k opatreniu č. 134/2024 Z. z.

[Prevziať prílohu - VZOR – Hlásenie o najvýznamnejších skutočnostiach dôchodkového fondu](https://www.slov-lex.sk/pravne-predpisy/SK/ZZ//../../../../prilohy/SK/ZZ/2024/134/20240701_5632841-2.pdf)

Príloha č. 6 k opatreniu č. 134/2024 Z. z.

[Prevziať prílohu - VZOR – Hlásenie o stave majetku v dôchodkovom fonde](https://www.slov-lex.sk/pravne-predpisy/SK/ZZ//../../../../prilohy/SK/ZZ/2024/134/20240701_5632844-2.pdf)

Príloha č. 7 k opatreniu č. 134/2024 Z. z.

[Prevziať prílohu - Hlásenie o vývoji počtu sporiteľov](https://www.slov-lex.sk/pravne-predpisy/SK/ZZ//../../../../prilohy/SK/ZZ/2024/134/20240701_5632847-2.pdf)

Príloha č. 8 k opatreniu č. 134/2024 Z. z.

[Prevziať prílohu - VZOR – Výkaz pasív dôchodkového fondu](https://www.slov-lex.sk/pravne-predpisy/SK/ZZ//../../../../prilohy/SK/ZZ/2024/134/20240701_5632850-2.pdf)

Príloha č. 9 k opatreniu č. 134/2024 Z. z.

[Prevziať prílohu - VZOR – Výkaz výnosov a nákladov dôchodkového fondu](https://www.slov-lex.sk/pravne-predpisy/SK/ZZ//../../../../prilohy/SK/ZZ/2024/134/20240701_5632853-2.pdf)